6 Answers

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  estameni 7/13/12, 1:53 PM

  Hallo Rado,
  die Tabelle müsste so aussehen:
  Länderschlüssel AT Österreich
  Steuerkennzeichen E2 Erwerbsteuer 20%
  Schema TAXAT
  Steuerart V Vorsteuer
  Steuertyp KtoSchl Steuer-Proz.Satz Stufe vonStufe Kond.
  Basisbetrag 100 0 BASB
  Ausgangssteuer MWS 110 100 MWAS
  Vorsteuer VST 120 100 MWVS
  Vorst. n. abz. n. zu NAV 140 100 MWVN
  Vorst. n. abz. zuord NVV 150 100 MWVZ
  Erwerbsteuer Ausgang ESA 20,000- 200 100 NLXA
  Erwerbsteuer Eingang ESE 100,000- 210 200 NLXV
  Gruß
  estameni

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  djwavelab (Author)7/17/12, 9:23 AM

  Hallo estameni,
  wir sind ein deutsches Unternehmen und buchen eine Rechnung, die aus Österreich kommt, mit unterschiedlichen Steuersätzen (Hotel Übernachtung und Garage). Da müssen wir doch im deutschen Kalkulationsschema bleiben, oder sehe ich das falsch?
  Mir geht es allerdings vielmehr um die bedeutung der Steuersätze, besonders die Zahl 100,000-, und besonders das Minuszeichen, auch bei der 20,000-. Ich stelle Unterschiede beim buchen fest, aber ich finde nirgendwo eine Information was das Minus bedeutet, und kann auch die gebuchten Zahlen nicht wirklich interpretieren, da mir steuerliche Grundlagen scheinbar fehlen.
  Kann mir da jemand helfen? Besten Dank!
  Gruß
  Rado
  

  estameni:

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  Hallo Rado,
  die Tabelle müsste so aussehen:
  Länderschlüssel AT Österreich
  Steuerkennzeichen E2 Erwerbsteuer 20%
  Schema TAXAT
  Steuerart V Vorsteuer
  Steuertyp KtoSchl Steuer-Proz.Satz Stufe vonStufe Kond.
  Basisbetrag 100 0 BASB
  Ausgangssteuer MWS 110 100 MWAS
  Vorsteuer VST 120 100 MWVS
  Vorst. n. abz. n. zu NAV 140 100 MWVN
  Vorst. n. abz. zuord NVV 150 100 MWVZ
  Erwerbsteuer Ausgang ESA 20,000- 200 100 NLXA
  Erwerbsteuer Eingang ESE 100,000- 210 200 NLXV
  Gruß
  estameni
  

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  estameni 7/17/12, 11:10 AM

  Hallo Rado,
  du hast recht es du musst den dt. Steuersatz nehmen.
  Länderschlüssel DE Deutschland
  Schema TAXD
  Steuerart V Vorsteuer
  Steuertyp KtoSchl Steuer-Proz.Satz Stufe vonStufe Kond.Art
  Basisbetrag 100 0 BASB
  Ausgangssteuer MWS 110 100 MWAS
  Vorsteuer VST 120 100 MWVS
  Reisekosten (Pausch) VST 130 100 MWRK
  Vorst. n. abz. n. zu NAV 140 100 MWVN
  Vorst. n. abz. zuord NVV 150 100 MWVZ
  Erwerbsteuer Ausgang ESA 19,000- 200 100 NLXA
  Erwerbsteuer Eingang ESE 100,000- 210 200 NLXV
  Ich hab auch lange nach Infos über Steuersätze gesucht " wie" man "was" einzustellen hat !
  Leider erfolglos. Irgendwie scheint es auch bei den OSS Hinweisen und den Büchern nichts richtiges zu geben.
  Es war immer ein learning by doing.
  Dieses Minus bedeutet abzugsfähig, d.h. Vorsteuer ist zu 100% draufzuschlagen und 19% aber wieder abzugsfähig.
  Gruß
  estameni

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  djwavelab (Author)7/17/12, 11:36 AM

  Danke, das hat schon ein wenig geholfen. Weißt du vielleicht auch noch, was es mit dem EU-Kennzeichen auf sich hat?
  Gruß,
  Rado
  

  estameni:

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  Hallo Rado,
  du hast recht es du musst den dt. Steuersatz nehmen.
  Länderschlüssel DE Deutschland
  Schema TAXD
  Steuerart V Vorsteuer
  Steuertyp KtoSchl Steuer-Proz.Satz Stufe vonStufe Kond.Art
  Basisbetrag 100 0 BASB
  Ausgangssteuer MWS 110 100 MWAS
  Vorsteuer VST 120 100 MWVS
  Reisekosten (Pausch) VST 130 100 MWRK
  Vorst. n. abz. n. zu NAV 140 100 MWVN
  Vorst. n. abz. zuord NVV 150 100 MWVZ
  Erwerbsteuer Ausgang ESA 19,000- 200 100 NLXA
  Erwerbsteuer Eingang ESE 100,000- 210 200 NLXV
  Ich hab auch lange nach Infos über Steuersätze gesucht " wie" man "was" einzustellen hat !
  Leider erfolglos. Irgendwie scheint es auch bei den OSS Hinweisen und den Büchern nichts richtiges zu geben.
  Es war immer ein learning by doing.
  Dieses Minus bedeutet abzugsfähig, d.h. Vorsteuer ist zu 100% draufzuschlagen und 19% aber wieder abzugsfähig.
  Gruß
  estameni
  

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  estameni 7/17/12, 1:21 PM

  Hallo Rado
  bei deienm Steuerkennzeichen solltest du die "9" wählen.
  Erklärung:
  Die Werte '1', '3', '4' klassifizieren Ausgangssteuerkennzeichen mit einem Steuersatz von 0 % als relevant für die Zusammenfassende Meldung, d.h. es wird keine Steuer gebucht. Die Werte '5', '6', '7' und '8' klassifizieren Vorsteuerkennzeichen für EU-Erwerb bzw. Reverse Charge als relevant für die Zusammenfassende Meldung, wobei der Wert '6' für Ungarn (HU) eingeführt wurde. Der Wert '9' kennzeichnet Vorsteuerkennzeichen für Erwerbssteuer, die nicht relevant für die Zusammenfassende Meldung sind. Für manche Länder wie Spanien oder Tschechische Republik, Ungarn, etc. wird das mitunter anders gehandhabt, d.h. im Reporting werden dort andere Regeln angewandt, siehe zu Details die Dokumentation der jeweiligen länderspezifischen Lösungen. Für den Wert 'A' gilt dasselbe nur daß dieser keine Erwerbssteuer, sondern Reverse Charge ist. Zusätzlich haben diese Kennzeichnungen den Effekt, dass beim Buchen erzwungen wird, dass die Steuer in Summe exakt Null ist, d.h. Rundungsdifferenzen werden beim Buchen verhindert, was besonders wichtig ist, wenn die Vorsteuer teilweise abzugsfähig ist und drei aktive Konditionen hat.
  Richtige Leitfaden sind leider kaum zu finden bei dem so wichtigen Thema "Steuerkennzeichen".
  Gruß
  estameni

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  rzegan 10/18/13, 2:02 PM

  Hallo Diwalewab,
  für Erwerbsteuer Ausgang ESA 19,000- 200 100 NLXA
  Erwerbsteuer Eingang ESE 100,000- 210 200 NLXV
  Für ESA: Ich habe das Konto 1404 Abziehbare Vorsteuer aus innergemeinschaftlichem Erwerb 19 %
  von Kontenplan SKR04 zugeordnet.
  Für ESE ist das Konto 3804 Umsatzsteuer aus innergemeinschaftlichem Erwerb 19 % zugeordnet.
  Gruß
  rzegan
  

  Zuletzt bearbeitet am 18.10.13 16:16

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